证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2025-087
债券代码：127107 债券简称：领益转债
广东领益智造股份有限公司
对于“领益转债”回售的教导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息显露的内容真确、准确、无缺，莫得诞妄
纪录、误导性述说或紧要遗漏。
至极教导：
有的“领益转债”。实现当今，
“领益转债”的收盘价高于本次回售价钱。投资者
接受回售可能会带来亏本，敬请投资者介意风险。
该笔回售讲演业务失效。
广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 6 月 17 日召开
第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十二次会议，于 2025 年 7 月 4 日
召开 2025 年第二次临时鼓舞大会、
“领益转债”2025 年第一次债券执有东说念主会议，
离别审议通过了《对于休养部分募投款式、变更部分召募资金用途的议案》。根
据《深圳证券往复所股票上市法则》《深圳证券往复所上市公司自律监管领导第
行可疏导公司债券召募阐扬书》（以下简称“《召募阐扬书》”）的商定，“领益转
债”的附加回售条目成功。现就“领益转债”回售关联事项公告如下：
一、回售条目详细
（一）导致回售条目成功的原因
公司于 2025 年 6 月 17 日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第
十二次会议，于 2025 年 7 月 4 日召开 2025 年第二次临时鼓舞大会、
“领益转债”
部分召募资金用途的议案》。答允公司将原可转债募投款式“田心制造中心建造
款式”、
“精密件制程智能化升级款式”、
“智能穿着开采分娩线建造款式”的部分
策画干与召募资金 52,682.05 万元变更用于增多原募投款式“碳纤维及散热精密
件研发分娩款式”的召募资金投资金额 47,682.05 万元以及践诺本次新增的募投
款式“东说念主形机器东说念主关节零部件及整机代工智商升级款式”召募资金投资金额
（http://www.cninfo.com.cn）和公司指定信息显露报刊上的《对于休养部分募投
款式、变更部分召募资金用途的公告》（公告编号：2025-070）。
经鼓舞大会批准变更召募资金投资项筹办，公司应当在鼓舞大观点事后二十
个往复日内赋予可疏导公司债券执有东说念主一次回售的权力。同期，“领益转债”的
附加回售条目成功。
（二）附加回售条目
把柄《召募阐扬书》的商定，附加回售条目具体内容如下：若本次刊行可转
换公司债券召募资金运用的践诺情况与公司在召募阐扬书中的承诺情况比较出
现紧要变化，且该变化被中国证监会认定为改造召募资金用途的，债券执有东说念主享
有一次以面值加受骗期应计利息的价钱向公司回售其执有的一齐或部分可疏导
公司债券的权力。在上述情形下，债券执有东说念主不错在回售讲演期内进行回售，在
回售讲演期内不践诺回售的，自动丧失该回售权（当期应计利息的诡计相貌参见
第十一条赎回条目的关连内容）。
（三）回售价钱
当期应计利息的诡计公式为：
IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可疏导公司债券执有东说念主执有的可疏导公司债券票面总金额；
i：指可疏导公司债券夙昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的执行日期天
数（算头不算尾）。
其中：i=0.20%（“领益转债”第一年计息年度，即 2024 年 11 月 18 日至 2025
年 11 月 17 日的票面利率）；
t=235 天（2024 年 11 月 18 日至 2025 年 7 月 11 日，算头不算尾）；
诡计可得：IA=100×0.20%×235/365=0.129 元/张（含税）
由上可得“领益转债”本次回售价钱为 100.129 元/张（含息、税）。
把柄关连税收法律和法例的关联规则，对于执有“领益转债”的个东说念主投资者
和证券投资基金债券执有东说念主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的
税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售执行可得 100.103 元/张；对于执有
“领益转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQIFF），免征所得税，回售执行可得
为 100.129 元/张；对于执有“领益转债”的其他债券执有者，公司对当期可转债
利息不代扣代缴所得税，回售执行可得为 100.129 元/张，关连债券执有者应按规
定自行交纳债券利息所得税。
（四）回售权力
“领益转债”执有东说念主可回售部分简略一齐未转股的“领益转债”。
“领益转债”
执有东说念主有权接受是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售循序与付款相貌
（一）回售事项的公示期
经鼓舞大会批准变更召募资金投资项筹办，公司应当在鼓舞大观点事后二十
个往复日内赋予可疏导公司债券执有东说念主一次回售的权力，关联回售公告至少发布
三次。其中，在回售践诺前、鼓舞大会有筹办公告后五个往复日内至少发布一次，
在回售践诺时候至少发布一次，余下一次回售公告的发布时分视需要而定。公司
将在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和公司指定信息显露报刊上刊登上
述关联回售的公告。
（二）回售事项的讲演期
应用回售权的债券执有东说念主应在 2025 年 7 月 11 日至 2025 年 7 月 17 日的回
售讲演期内，通过深圳证券往复所系统进行回售讲演，回售讲演当日不错撤单。
回售讲演如故说明，不行取销。要是讲演当日未能讲演成功，可于次日不时讲演
（限讲演期内）。债券执有东说念主在回售讲演期内未进行回售讲演，视为对本次回售
权的无条件根除。在回售资金披发日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
执有东说念主的该笔回售讲演业务失效。
（三）付款相貌
公司将按前述规则的回售价钱回购“领益转债”，公司交付中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的关联业务法则，公司资金到账日为 2025 年 7
月 22 日，回售款划拨日为 2025 年 7 月 23 日，投资者回售资金到账日为 2025 年
三、回售时候的往复
“领益转债”在回售期内将不时往复，但暂停转股，在吞并往复日内，若“领
益转债”执有东说念主发出往复或转让、转托管、回售等两项或以上业务苦求的，按照
往复或转让、回售、转托管的法则不停。
特此公告。
广东领益智造股份有限公司董事会
二〇二五年七月十一日
